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J-SOX・内部統制のQ&A

■Q&A一覧

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タイトル・質問内容 質問日 回答数  
リスクの金額換算 リスクの金額換算はどのようにしているのでしょうか。
これは専門家の人でないと無理でしょうか。

最初は仕訳から入り、記述書を書き、フローチャートを描き、リスクが大・・・・
2009-06-11 13:28:26 1
有効性の判断 運用評価結果から不備としたものについて、有効性の判断をしますが、この手法を評価自体に取り入れた評価方法として、評価時に形式不備みたいなものは有効として評価を終えることが可能かどうか教えてください。形式不備でも評価結果自体は×にして、後刻、有効性の判断という段取りを踏まなければいけないのかどうか。2009-06-04 17:05:52 1
業務処理統制におけるITACについて システム間でデータが自動仕訳・自動転送されているようなものについて、毎年、運用評価する必要があるもののですか?システム導入時や改修されるときにその運用テスト結果で足りることにはならないのですか?2009-04-07 16:53:47 1
運用状況評価 運用状況評価において母集団の設定の際、各アサーションごとにサンプル抽出が必要なのか? 同じ帳票で複数のアサーションに対応させるやり方では、評価したことにならないのか?2009-04-01 11:48:15 1
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